עיקרי אמצעי הגנה הטוב, הרע והמכוער של עיכוב סלחנות בהלוואות PPP

הטוב, הרע והמכוער של עיכוב סלחנות בהלוואות PPP

אם קבלת הלוואת PPP מאושרת פירושה שעליך לעבור במהירות עיוות, קבלת סלח עשוי להרגיש כאילו אתה תקוע בהילוך איטי.

זה המקרה של אנדרו קאו, שותף מנהל בחברת מוטוזה, סוכנות השיווק הדיגיטלי שבאוסטין שהקים בשנת 2011. קאו נכנס לתוכנית הגנת המשכורת - תוכנית ההלוואות הנסלחת בסך 521 מיליארד דולר שנועדה לגשר בין עסקים קטנים דרך המגפה - בחודש מאי, לאחר שחלק מלקוחותיו החלו למשוך את עסקיהם. הוא הגיש בקשה באמצעות מלווה מקומי, בנק Horizon, לאחר שלא נכנס למערכת חלק ראשון של PPP מימון בבנק של החברה שלו, בנק אוף אמריקה.

'זו פשוט הייתה חוויה ממש גרועה, ולמרבה הצער זה היה צריך לקרות ככה', אומר קאו, שלא לקל בקלילות את החוויה הזו. 'העברנו כסף מ- BofA ל- Horizon בחודשיים האחרונים', הוא מוסיף.

הגשת סליחת הלוואות הייתה הרבה יותר קלה מאשר הגשת בקשה להלוואה, הוא מציין, אך הוא עדיין ממתין להחלטה האם הלוואה של 72,500 דולר של החברה שלו תימחל - כמעט חודש לאחר הגשתה. והוא לא לבד.

נכון ל- 24 בספטמבר, מינהל העסקים הקטנים בארה'ב קיבל יותר מ -96,000 בקשות מחילת הלוואות, על פי עדותו של ראש המטה של ​​SBA ומנהל עמית לגישה להון, ויליאם מאנגר. זה רק כ -2% מסך ההלוואות שניתנו. מאנגר, שנשא דברים לפני ישיבת ועדת המשנה בבית, ציין עוד כי אף שעד כה לא נדחתה בקשה, אף אחת מהן לא אושרה במלואה. ה- SBA לא סיפק עדכון עדכני יותר.

עיכובים, עיכובים

בעוד ה- SBA השיקה את פורטל הסליחות המקוון שלה ב- 10 באוגוסט, באותו יום בו הוחל קאו, תהליך הבדיקה אורך זמן רב, ונמשך 90 יום לפני שהסוכנות צריכה למסור דבר מה למלווה. ולמלווה, המגיש את בקשת הסליחה מטעם הלווה, יש לו 60 יום לפני שהוא צריך להגיש דבר ל SBA.

הלווים עצמם רשאים לבקש סליחה בכל נקודה שהיא - אפילו לפני תום תקופת הכיסוי של הלוואת ה- PPP. עם זאת, תשלומי קרן וריבית לא יועברו רק לאחר 10 חודשים לאחר סיום התקופה המכוסה. נכון לעכשיו, ניתן לסלוח רק להוצאות המותרות כגון עלויות שכר והוצאות הטבות. ורק כספים שהושקעו בתקופה המכוסה של 24 שבועות זכאים למחילה. למועמדים מוקדמים ל- PPP יישארו להם שמונה שבועות בלבד להוציא את כספי ה- PPP שלהם, מכיוון שעבר חוק הגמישות של תוכנית הגנת המשכורת האריך את התקופה המכוסה עבור לווים חדשים. עלויות שאינן זכויות לשכר כגון ריבית משכנתא וכלי עזר מסוימים לא יכולות לעלות על 40 אחוזים מסכום הסליחה הכולל.

ככה התוכנית אמורה לעבוד. בפועל, חלק מהמלווים אינם מוכנים אפילו לקבל יישומי סלחנות של PPP, אומר LJ סוזוקי, מייסד ומנכ'ל CFOShare, חברת מיקור חוץ למימון וחשבונאות בדנבר לעסקים קטנים. הוא מוסיף כי המלווים ככל הנראה לוקחים את זמנם בהקמתם כדי להימנע מריסוק על ידי יישומים, כפי שהיו במהלך ההשקה הראשונית של התוכנית. 'הם רוצים לוודא שכל תקלות ה- IT יסתדרו,' אמר. יש גם תקווה שהקונגרס יעביר איזשהו הצעת חוק מחילה גורפת שתאפשר מחילה אוטומטית של הלוואות מתחת ל -150,000 דולר, אך שיחות הגירוי נבלמו.

כלומר, החל מ -5 באוקטובר, פורטל הסליחות המקוון של בנק אוף אמריקה עדיין לא היה פעיל. לפחות יזם אחד, Calloway Cook, שניסה להגיש סליחה דרך פורטל ה- PPP המקוון של BofA, אומר כי קיבל הודעת שגיאה בכל ניסיון. קוק הוא הנשיא והמייסד של Illuminate Labs, חברת בדיקות תוספי תזונה בנורת'המפטון, מסצ'וסטס, שהושקה זה עתה בחודש מרץ. 'זה הדבר הזה שתלוי מעל לראשי,' אומר קוק בהתייחסו להלוואת PPP שלו בסך 2,426 דולר. הוא הביע חרדה מלהיות רעב מדמי ריבית אם הוא לא מצליח לקבל את הלוואתו בסליחה לפני ההקפאה על 10 חודשים. 'אני מאוד מעל דברים פיננסיים ... אני רק רוצה לסיים את התהליך הזה.'

כשנשאל על מעמדו של פורטל הסליחות של בנק אוף אמריקה, דובר התנגד. הוא ציין כי הבנק 'מתקשר עם לקוחות ומפעיל אותם בתהליך הסליחה'. הוא הוסיף כי BofA החלה לשלוח בקשות סליחה שהושלמו ל- SBA.

אנימציה מושעה

אמנם אתה יכול להבין זהירות מצד ה- SBA והמלווים - אך שיגור ה- PPP אכן מיהר וכתוצאה מכך כאוטי - הבעיות הנובעות מעיכובים בסליחה הן עצומות.

בעיקר, זה מעמיד רמה נוספת של עומס פיננסי פוטנציאלי על חברות. כדי לקבל סליחה מלאה, עסקים חייבים לשמור על מספרם במהלך התקופה המכוסה ובזמן הסליחה. אם התהליך הזה יתעכב, זה יעמיד את העסקים במצב בלתי נסבל, אומר ג'ייק מקדונלד, בנקאי לשעבר ומנהל נוכחי ב- CBIZ, משרד רואי חשבון וייעוץ שמרכזו בקליבלנד.

'אנחנו מדברים עם עסקים על זה,' הוא מוסיף. 'הם אומרים,' תראה, דלדלתי את כספי ה- PPP; אני צריך לקבל החלטות בנושאי כוח אדם. 'בעיקרו של דבר, בסביבת הכנסות נמוכה עד ללא - וללא כל הקלה כלכלית נוספת - העסקים מתקשים להשאיר אנשים בסגל. ובקרוב, הוא אומר, הם יצטרכו לתת לאנשים ללכת - עם או בלי תשובה על סליחה.

החדשות הטובות הן שלחברות יש עד סוף השנה להחזיר אנשים - בהנחה שהן יכולות לשוב ולעבוד עובדים לשעבר או להעסיק עובדים מוסמכים דומים - ועדיין לזכות בסליחה. אבל זה עדיין מכניס אותם לקשיים, מוסיף מקדונלד. 'זה יוצר הרבה משימות ניהול נוספות ועלויות נלוות.'

למי קנדי ​​נשוי

זה גם יוצר כאבי ראש פוטנציאליים למס, אומר גרהאם סימונס, יו'ר משותף לקבוצת משפטים עסקיים בנוריס מקלופלין, משרד עורכי דין אזורי המשרת חברות בניו ג'רזי, ניו יורק ופנסילבניה. בתור התחלה, הוא מציין שעמלות הריבית - ואיך להתייחס אליהן באופן מס - הופכות למשהו כללי בתווים כלליים אם הסליחה מתעכבת. בעוד שעמלות הריבית - שעומדות על אחוז אחד על החלק הבלתי נסלח של הלוואות PPP - וניתן לדחות את התשלומים עד שנה, חיובי הריבית מתחילים להצטבר כבר ביום הראשון. כך שגם אם אתה מצפה שהמחאה שלך תסלח במלואה, אתה עדיין צובר חיובי ריבית כפי שהיית עושה בהלוואה רגילה. ואחרי עשרה חודשים, אומר סימונס, ייתכן שחלק מהעסקים יצטרכו להתחיל בתשלומי ריבית וקרן על הלוואה שבסופו של דבר נסלחת.

סימונס מוסיף כי הוא מכניס בעלי עסקים לטריטוריה המוזרה של פוטנציאל לתבוע ניכוי הוצאות ריבית על הלוואה שבסופו של דבר נסלחת. דמי ריבית המצטברים על החלק הנסלח של ההלוואות צפוי להיות מועבר למלווים. הוא מציין כי נכון לעכשיו אין הנחיות מצד ה- SBA או ה- IRS כיצד לטפל במצב הקשה - וזה הופך את הכל לעכור.

למרות זאת, המתנה לבקש סליחה עלולה להיות רעיון לא כל כך רע, אומר סוזוקי. 'בכוונה אני ממליץ ללקוחות שלי שלא יסלחו להם על הלוואתם בשנת 2020'. הסיבות קשורות לניכוי הוצאות PPP. בעוד שבעל עסק יכול בדרך כלל להוציא את עלות שכר העובד, מס הכנסה ציין כי אם הכספים הללו משולמים על ידי הלוואות PPP שנסלחו, ההוצאות אינן ניתנות לניכוי. זה יראה כטבילה כפולה. במילים אחרות, אם אתה מעכב את תהליך הסליחה עד שנת 2021, הוא מעריך, אתה יכול לנכות את עלות ההוצאות שמשלמות על ידי הלוואות PPP שנמחלו השנה, מה שמוריד בכך את חבותך ואמור לשפר את תזרים המזומנים שלך 2020, כאשר ככל הנראה אתה זקוק לה ביותר. 'כבעל עסק זה אומר שאתה מקבל שווה ערך של שנה נוספת במזומן הזה בעסק שלך,' הוא אומר.